みんなの「教えて(疑問・質問)」にみんなで「答える」Q&Aコミュニティ

こんにちはゲストさん。会員登録(無料)して質問・回答してみよう!

解決済みの質問

カード誤入金について

飲食店の経理ですが、ほとんど素人です。
店主がお客のカード払いの処理を間違えて、
カード会社からの振り込み通知が伝票と合いませんでした。
店主に調査を依頼し、訂正の処理をしてもらったのですが、
一連の仕分け方がわかりません。

経緯を列挙します。
12月1日 伝票ではAさんB社カード払い18000円、
   同伴CさんD社カード払い18000円の売上。
12月13日 B社より振り込み通知、なぜか△20000円
12月14日 D社より振り込み通知、なぜか56000円
12月16日 其々通知通り、普通預金に振込。
後日、12月1日に店主が間違えてCさんD社カード払いを
   正しい18000円のほかに38000円カード決済してしまい、
   あわてて訂正しようとして、間違えて
   AさんB社カードで38000円キャンセル処理をしたことが判明。
1月10日 店主が各カード会社と協議の上、
   B社カード会社から38000円振り込み通知。
   D社カード会社から、誤振込38000円は後日38000円の売り上げ
   が発生したとき相殺して減額振込する旨通知
1月26日 B社カード会社から通知通り38000円振り込み。
   D社分はその後売り上げが発生していないので、
   相殺されていない。

質問1 12月16日のB社分の仕訳がわかりません
     借受金 20000   普通預金 20000
    でいいのでしょうか?それとも仮払金の科目にすべきですか?
質問2 D社分は次回売上が発生するまで
   12月14日に発生した38000円の借受金が残っている、
   ということでいいのでしょうか?

以上、よろしくお願いします

投稿日時 - 2009-02-07 08:01:21

QNo.4696130

すぐに回答ほしいです

質問者が選んだベストアンサー

>質問1 12月16日のB社分の仕訳がわかりません
     借受金 20000   普通預金 20000
    でいいのでしょうか?それとも仮払金の科目にすべきですか?

〔借方〕仮払金20,000/〔貸方〕普通預金20,000


>質問2 D社分は次回売上が発生するまで
   12月14日に発生した38000円の借受金が残っている、
   ということでいいのでしょうか?

OKです。

投稿日時 - 2009-02-07 12:02:47

お礼

助かりました
ありがとうございました。

投稿日時 - 2009-02-08 06:46:06

このQ&Aは役に立ちましたか?

0人が「このQ&Aが役に立った」と投票しています

回答(1)

あなたにオススメの質問